01；字越少，事越大
2021年5月27日，广西纪检监察网发布了一条全文只有55个字的消息：“柳州市金融投资发展集团有限公司原董事长、党委书记李耀清涉嫌严重违纪违法，目前正接受柳州市纪委监委纪律审查和监察调查。”
熟悉国内新闻的朋友都知道一句话：文字越少，事情越大。这句话对于广西纪检监察的这则消息也同样适用。
在当下信息泛滥的时代，也许已经很少有人会记得，这个被调查的李耀清，正是8年前被当街狂砍数刀，险些命丧当场的柳州银行董事长，也正是因此血案，而牵出了震动国内整个金融圈，建国以来最大的，420亿元惊天银行骗贷案。
02；出师未捷身先伤
时间倒回到2013年，柳州银行年报显示，在董事长位置上坐了8年的刘忠获得升迁，柳州银行董事会选举李耀清为第三任董事长，2014年1月28日李耀清的任职资格获广西银监局核准。
新官上任三把火，刚刚履新没几天的李耀清，在看柳州银行财务报表时注意到，有一家叫广西中美天元融资性担保集团有限公司（下称：中美天元）的公司及其关联企业贷款金额高达84亿元，占到了该行贷款总额170亿元的一半。而且，新的贷款申请还在源源不断地送到案头。
从提供的抵押物资料来看，虽然中美天元的贷款手续齐全，但是李耀清认为，贷款的客户集中度过高，银行风险太大。于是，在批了几笔之后，他暂停了批准新增贷款。
在停止向这家公司发放新增贷款的同时，柳州银行还发现，该集团用于抵押贷款的抵押物真实性存在问题，李耀清派出内审人员，前往辽宁省盘锦市盘山县，核查抵押物地块的市场价。
李耀清的这些动作，惹恼了中美天元背后的吴氏家族，在试图以时任柳州市长（该市长2015年坠柳江身亡）施压，和用100万港元贿赂无效之后，吴东之子吴浩雇凶，伺机当街将李耀清砍成重伤二级，几乎命丧当场。
接到报警后，柳州警方迅速展开侦破。案发次日晚10点，警方在玉林市陆川县将3名犯罪嫌疑人抓获，涉案的另外9人相继落网。经查，涉及“李耀清遇袭案”的12名嫌疑人中，有3人是吴东的儿子，分别是长子吴洲、三子吴浩和四子吴世忠。
至此，一起涉及金额高达420亿元的银行骗贷案浮出水面。
03；吴东的金融帝国
所有的焦点都指向了一个叫“吴东”的人，那个这个吴东是谁？据《南方读书报》2015年的一篇报道，1968年出生的吴东，是广西玉林博白县人，少年贫寒，曾学过杂技，后进到博白造纸厂给领导当司机，由此起步，最终执掌该厂。
1993年，离开造纸厂后，20多岁的吴东通过筹集资金，到广西北海创办企业，进行医药生产和销售，挖得第一桶金。2000年后进入房地产行业，事业得以壮大。
2004年8月，中美天元成立后，以其为母公司成立广西中美天元集团，期间成立、收购、控制了大量公司，对外以广西中美天元集团开展经营活动，业务范围涵盖金融、能源、医药、房地产等板块。
仅以金融板块为例，该集团参股了：广西北部湾银行、柳州银行、桂林银行；成立了11家村镇银行、2家基金公司、2家小额贷款公司，并和建行、农行、浦发、兴业等等大行保持合作关系。
2010年8月。柳州银行增资扩股会上，吴东与时任柳州银行董事长的刘忠结识，此后的三年时间，刘忠亲自审批了66笔，68.7亿元贷款给中美天元及其旗下公司。
根据2018年11月，广西壮族自治区柳州市中级人民法院（下称：柳州中院）对于420亿中美天元集团骗贷案的一审判决，公诉机关指控，在吴东的授意下，多名被告人分工负责，在申请贷款过程中向柳州银行提供系列虚假材料以骗取贷款，截止案发，共取得贷款267笔共计310亿余元。
柳州中院经审理查明，吴东和朱锦华等12人分工负责，在申请贷款过程中伪造相关公司财务会计报表、审计报告、完税凭证、购销合同、土地权属证书、土地评估报告、土地他项权利证明书等，向银行申请贷款、票据承兑、金融票证，共取得393笔420亿余元。
04；屠龙术
众所周知，从银行获取高额贷款，一般是需要有足值抵押物的。而对于没有足够多抵押物的中美天元系来说，怎么能够从银行贷出几百亿的资金呢？
第一步：伪造假土地证和土地他项权证
中美天元集团曾以每亩38万元的价格从辽宁省盘锦市盘山县政府手中受让1000亩土地，之后，吴浩购买了大量的空白土地证、他项权证，然后通过加盖私刻的假章等手段，伪造了60本辽宁盘山县的土地证和土地他项权证。
第二步：内鬼配合
为了使银行相信土地抵押是真实的，吴浩找到已经买通的盘山县国土局抵押科科长周云飞，让后者同意将伪造的假土地他项权证，交给来办理抵押登记的银行工作人员，承诺待真土地证下来后再把假的换出来。用这一方法，吴浩和周云飞骗过了多家银行。
第三步：提高评估价值
吴东的长子吴洲，找到广西明冠房产评估公司的陈坚，要求提高土地的评估价，许诺以后中美天元的业务会给他做，还会帮忙从北部湾银行和柳州银行拉活儿。“陈坚在没有到过盘锦，仅看了几张照片后，将评估价格提高到320万元/亩。
第四步：分身术、美容术
为了解决单一主体贷款集中度过高的问题，吴家利用公司员工的身份证成立了22家企业，用以“消化”土地抵押贷款。
为了让这些空壳公司看起来更加真实，会计伪造了全套的虚假购销合同和财务资料；而对于仍然达不到授信量要求的部分企业，担任过银行行长的吴伟（吴东的二儿子）则会指导如何调整数据，帮助贷款材料通过电脑测评。
“功夫不负有心人”，通过这一系列的操作，中美天元将包括国土局、第三方评估机构、银行，本该相互制约的防火墙全部击穿，成功用同一地块重复抵押，向北部湾银行、光大银行、浦发银行分别贷款8亿元、8亿元、1亿元。以此手段，共从银行骗取了至少62亿元的贷款。
05；银行的风控
银行作为血统最纯正的金融机构，既有成熟的外部监管法律法规，也有成熟的内部风险管理体系。对于像中美天元这样金额巨大的骗贷案，理论上是应该能够防范的。但是，现实无情的打了脸，表明现有的银行风控体系，仍然是脆弱和漏洞百出的。
首先，在风控理念方面，仍然能够看到银行只认抵押物的情况。通过足值的抵押物来简单的达成与客户的信息对称，的确是能够起到成本最低、效率最高的效果。但是，如果把抵押物的作用绝对化了，从而忽略了借款人的基本面，则势必会成为无本之木。同时也会为借款人对抵押物造假留下可乘之机。
其次，在风控制度执行层面，对于客户集中度和股东关联交易，银行是有详细的法律制度规定的，但是，这些在柳州银行这里都完全失效，中美天元及关联企业的贷款总额占比高达柳州银行总资产的50%，简单来说，是银行的制度执行层面出了问题。再深挖，是银行的内控体系没有能够束缚和制约一把手的权利，终致酿成大的损失。
同样的，对于贷款主体的尽调，20多家壳公司，全套贷款资料都是造假形成的，再讲一个好听的故事，就能够通过柳州银行的层层调查和审批，只能说银行的内控体系在这样的系统性攻击面前，形同虚设。
再次，在风控技术层面，银行的风控技术，如尽职调查技术，主要还是依靠信贷经理的个人经验和操守。也为“有心人”留下了操作空间。
回到中美天元的案例，当时盘山县地块上还有一些房屋，而房子没拆是不可能有土地证的，其实只要一眼，就能看到真相。但所谓“做戏做全套”，信贷员总是被吴浩安排司机带去看实际属于“华发房地产”的储备土地，柳州银行的20多次调查，全部变成了“到此一游”。
如果说柳州银行的尽调人员可能成了内部人，那么北部湾银行、光大银行、浦发银行等其他银行的尽职调查呢？信贷员全都被拉下水了吗？只能说，银行系统对于土地等抵押物的尽职调查和抵押登记环节，在技术层面还有提升空间。
06；了犹未了
这起建国以来最大的骗贷案，经过柳州市中院一审、广西壮族自治区高院二审，终于落下帷幕。参与者都为此付出了相应的代价。
吴东因骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、单位行贿罪数罪并罚，被判处有期徒刑10年6个月，并处罚金2亿元；对其余参与者被判处8年至1年6个月不等有期徒刑，并处600万元至6万元不等罚金。
2016年11月，曾在吴东家族骗贷期间担任广西北部湾银行董事长的滕冲，涉嫌严重违纪，对广西北部湾银行23.95亿元人民币(下同)贷款重大损失负有重要领导责任，被开除党籍和公职。
2017年6月13日，柳州市人民检察院指控柳州银行原董事长刘忠受贿金额1307.7283万元。及向中美天元集团及旗下公司违法放贷68.75亿元，两罪并罚，判处有期徒刑16年，罚款110万元.
陈坚、黄冬敏作为评估公司的人员，周云飞作为国土部门的工作人员，明知中天美元集团骗取银行贷款、票据承兑、金融票证仍然提供帮助，作为共犯，也受到法律应有的惩罚。
说回到引出本文这许多啰嗦的李耀清，自遇袭之后，在伤痛和惶恐中度过了7年，而如今又因涉嫌严重违纪违法遭调查，目前，有关此次调查，是李耀清终于没能抵制住外部诱惑，还是倒在其它因由之下，尚不得而知。
写在最后：
最近小编的文章，写到最后，每每扼腕唏嘘，细看之下，手腕已经瘀青，不堪再握。
对于银行的风控，《风控系》（ID:fengkongxi）的文章《萝卜章骗贷5亿，6家银行风控存疑》（点击蓝色字体可直接查看原文）已经剖析过，推出后，讨论群中专家的关注点，大部分都集中在银行的内部人失位问题之上。
本文案例中，无论是柳州银行，还是北部湾银行，问题也是都出在了一把手权力失控。所以，再好的风控体系设置，如果在人的层面出现问题，不能够真正的执行到位，风控体系终将成为摆设。
